商業道德和董事、高級人員及僱員操守準則

引言

Stratos Markets Limited，包括其分支機構及有關機構，承諾令公眾信賴及信心維持於最高水平。福匯公平、誠實及公正的服務精神令我們贏得不少聲望，本公司亦視之為最寶貴的企業財產。我們意識到，我們的聲望與員工於執行職責時嚴守最高質素而符合職業道德的行為及職業精神息息相關。假若沒有員工的高質素表現，我們亦未必能造就出如此光輝的歷史。

商業道德和員工操守準則(「準則」)提供了為本公司、經理及員工而訂立的通用標準大綱。此準則之訂定是為增強價值觀及原則以及為防止任何不正當之行為。此準則十分重要，可確保我們的員工及所有公眾注意到我們為自身訂立的標準。所有員工需負個人責任以遵守本準則，未能履行當中條文可導致紀律處分，其中可能包括解僱、轉介到有關政府機構或其他監管機構(如適用)。有關任何於本準則未有明確提及之行為，員工均會按指示諮詢其主管或法務部之適當代表，但最終，他們仍有責任運用其判斷力進行批判及以本準則體現之精神、原則及價值觀一致之操守行事。

監管法律與條例

福匯的目標是為客戶提供最高的價值及最優異的客戶服務，及最大限度外匯交易經驗。儘管我們訂立了以上目標，在我們眼中，遵守法律及監管規定依然凌駕利潤。在商業道德這個範疇，我們永遠都會遵從現行法律與條例。

Stratos Markets Limited (FXCM，簡稱「福匯」)與英國金融行為監管局(FCA)註冊，公司註冊編號為217689。FCA的認可生效日期為2003年5月27日。

福匯的聯屬公司亦為澳大利亞證券及投資事務監察委員會(ASIC)發出的澳洲金融服務牌照(Australia Finacial Services Licence)(編號 309763)的持有人(於 ASIC 的 ABN 編號為 31 121 934 432)。於巴黎， FXCM France與Autorité de Contrôle Prudentiel (ACP)註冊，作為Stratos Markets Limited的分公司。

主要道德觀念

公正性
福匯意識到，我們的成功是建立於公正、具公信力及值得信賴的聲譽基礎上。我們尊重客戶的利益、實踐我們的承諾及只作預期能兌現的承諾。

誠實性
作為任何FCA的註冊商號，最基本的要求是與公眾通訊時不能帶詐騙或誤導成份。福匯相信，對真實的追求並非只源於我們對遵守監管規定之嚴謹。反之，這追求是基於我們加強投資者保障的哲學，我們盡每分力確保我們與客戶的通訊及宣傳資料真確及完備。準確與完善整的資訊有助投資者做出精明抉擇，因此，我們的陳述是避免混淆與誤導的。

公平性
福匯致力以我們希望被對待的態度對待他人。我們會以一致、一視同仁的方式應用此款待之道，不論客戶是最大的機構投資者或是個別細小賬戶持有人。

我們積極地爭取整體利益，但卻以公平、符合道德、完全遵照所有適用法律及條例的態度，以及本準則體現的價值觀及原則去做。

我們透過誠實的業務競爭締造出成功的歷史。我們不會以非法或不道德的手段爭取競爭優勢。我們竭力與客戶、服務供應商、對手或個別同業做公平交易。我們反對藉操控、隱瞞、濫用不得泄漏的消息、失實陳述關鍵性事實或其他不公平手段以獲取不公平的利益。

責任性
福匯創立了光輝的歷史，對客戶、員工、服務供應商、政府部門、管理者、同業競爭者、傳媒以及社會許下的承諾，我們一一兌現，至於責任，亦無不承擔。對客戶，我們盡力以高效率及創新的態度，提供各類產品及服務，更盡量滿足他們的需求。除此之外，我們亦提供一個無論在價格或是質量方面都達到快捷、可靠、方便及有用效果的交易環境。對員工，我們在此專業的工作環境中提供不少具挑戰性的職位，亦在表現為本的專業發展方面開放了許多公平機會予員工。對服務供應商，我們在推廣此準則的原則之同時，嘗試締造互利關係。對監管者，我們力求嚴守履行所有相關法律、規則、條例及良好經營準則。我們絕不會為獲利而犧牲遵守法律及監管規定；反之，我們會與政府部門及監管機構合作及向其提供協助以邁向投資者保障的共同目標。對同業競爭者，我們承諾以可敬的經營方針，提供優質的產品與服務以公平競爭。對傳媒，我們提供適當支持，以協助其準確及客觀地報導我們的業務。作為整個社會的一份子，我們致力在社會、公益、教育、人道及文化方面給予許多組織及機構支援。我們承諾繼續認真負責及堅守法紀，成為這社會其中一個企業成員。

稱職性
福匯投放大量資源，包括時間、人力及金錢以發展出極卓越的外匯產品及服務。這些產品及服務令我們作為一名網上外匯市場領先者的地位得到廣泛的認同。

我們重視員工之革新及經驗。我們的執行人員及員工都具豐富的外匯市場相關經驗。早在此外匯行業展露頭角之時，許多員工已擔當網上外匯領域的先鋒角色。我們絕對是一家合符資格的公司。

可靠性
可靠是福匯及我們提供的產品及服務的特徵。本公司提供24小時多種語言的支援網絡，包括銷售、交易、行政及技術支援，並於一星期五天服務。我們的目標是給予客戶一種可靠的感覺，讓他們感受到我們值得倚靠，從而免除他們在個別投資策略方面上費煞思量。

核心專業價值觀 - 商業慣例

遵守監管規定

福匯確認相關法律、規則、條例、政策及標準的重要性，不論公司以內或是以外施行的法務都會遵守。我們承諾保持嚴謹的管理紀律、一流的管理及法務環境。作為註冊FCA公司，福匯需達嚴格的金融標準的要求，包括資本充足性或財務資源要求。我們亦需定期提交財務報告予本地及海外的監管者。FCA嚴格執行這些標準，及有權懲處違反標準的公司及/或終止其受監管地位。

客戶款項

存入福匯的客戶款項將會根據FCA客戶款項規則獨立管理。

克盡職責

福匯進行盡職審查以便我們了解客戶及按所有適用法律、規則及規例執行交易。福匯已採用客戶確認計劃法令，它亦稱了解客戶政策，該計劃列明得到、核實、記錄客戶資料的程序，有關資料可準確識別每位在本公司開戶的人士。所有員工都需要遵照「客戶確認計劃」及「了解客戶」的政策及程序。

通訊

福匯政策規定，附載於所有通訊的資料必須完備、不偏不倚、準確、即時及容易理解。此政策亦適用於與政府部門、監管者、員工、客戶及傳媒之通訊。所有參與披露過程的員工(包括管理高層)都有責任繼續執行該政策。尤其，個別員工需了解適用披露規定，不得故意向他人失實陳述、省略，或導致他人失實陳述、省略關鍵性的事實，無論在公司內外，及包括獨立審計員。個別在披露程序擔當監督角色的員工必須履行此職責。

賬冊及紀錄

福匯以完整、準確及即時的態度記錄所有客戶賬戶的交易及合約。我們維持內部會計控制的系統，以確保我們的客戶賬戶紀錄及其監管紀錄的可靠性及準確性。適用法律及條例規定，我們需將紀錄儲存一段時間。

審計

福匯承諾以獨立、強大的內部及外部審計程序輔助我們的營運程序，及協助我們識別及指出任何相關會計、內部會計控制或審計的事宜。我們的經理與審計員通力合作以求高效率及迅速地尋求和實施解決方法。

機密

福匯維持適當程序，以「需要知道」機制控制及監管公司內部，甚或遠至公司以外的機密及敏感資料傳送。我們不會故意透露關於公司業務、客戶或員工而不可公開的資料，除非與向客戶提供服務有關、客戶要求或有法律需要。

透明度

根據公平、互相尊重及專業的原則，福匯致力維持與客戶及其他組織之間公開及透明的意見交換。

風險管理

福匯建議客戶保持警覺、有節制及理性地承受風險。對於我們，我們受下列原則所引導：堅守適當法治及監管架構、工具、程序及經理級批核程序，以監察、控制及處理我們接觸到的風險。

打擊清洗黑錢活動

清洗黑錢是一種任何人或公司企圖隱瞞的非法活動，例如詐騙、盜竊、販毒或任何其他罪案的收入來源及所有權的過程。清洗黑錢亦涉及使用正當資金以提供資金予恐怖主義活動。不少金融產品及交易，包括一概有關外匯交易市場的，可能涉及清洗黑錢計劃。因此，我們積極遏止公司被用作此等活動的媒介。清洗黑錢是刑事罪行，犯罪者及/或促進者更會遭受嚴重的刑事或民事制裁，包括監禁及罰款。

為確保遵守打擊清洗黑錢活動的法律與條例，福匯實施了一些用以偵察、防止及舉報清洗黑錢或其他可疑活動的政策與程序。

不斷改善

儘管此準則不會構成福匯必須受法律約束的責任，亦不會賦予員工或其他人合法權利，但我們主動檢討過往的表現，盡力遵守此準則所包含的原則及價值觀。

核心專業價值觀：招聘慣例

福匯對員工的承諾

卓越及平等機會

福匯嘗試營造及維持專業的工作環境，以吸引、發展及挽留優秀人才。我們提供平等機會，不論員工的種族、國籍、血統、性別、性取向、宗教、年齡、身體殘疾、健康狀況或懷孕。我們不會容忍任何形式不合法之歧視、騷擾或報復。員工可按指示在員工手冊查閱我們完整的防止性騷擾政策及舉報程序。

具競爭性的獎勵系統

福匯向員工提供表現為本的文化、相應具競爭性的獎勵機制及定期進行公平而客觀的評估，上述措施考慮到個別員工對整體成果的貢獻，以及對在此準則提及的價值觀及原則的堅持。我們的合伙人及經理維持門戶開放政策，以為每位員工更容易接觸到管理層。

違反行為

我們會評估違反此準則的情況有否發生，如有，決定應否對違反者或其他涉嫌牽涉其中的人等採取紀律性處分。紀律措施可能包括，但不限於勸告、口頭或書面譴責、警告、試用期或停職停薪、降職、減薪、終僱、賠償及法律行動。

我們會在某些有限的情況下豁免實施此準則。任何準則條文之豁免只在例外的情況下，及經管理層覆核後才可獲通過。任何員工如相信此準則在某情況下可能需要豁免，可與公司法律總顧問及/或總法務專員商討。

員工責任

法務

任何福匯員工有責任遵守所有法律、規則、條例及福匯內部政策，包括此準則包含的原則及價值觀。這些責任包括熟悉法律、規則、條例、方針、手冊，與其職責有關的最佳業務做法及以其彰顯最高效率。

客戶導向

我們主動在客戶服務方面力求與同業對手不同。我們期望並鼓勵員工培養客戶導向的態度，及以最佳的禮貌、最專業的態度及最真誠的尊敬待客。

團隊工作

我們期盼員工喜歡團隊工作，並會盡力貢獻一己之力以達共同目標。

誠實

我們期望員工在任何時候以真誠、認真、稱職、具備信譽和努力態度行事，絕不歪曲事實。

機密

在提供服務的過程中，員工可存取有關客戶、交易慣例、系統、市場或策略性計劃、費用及支出的資料，及其他福匯或客戶視為獨有的知識。但所有員工不可透露或使用任何收到或設定的資料，不論在福匯受僱期間或在中止與福匯的員工合約後，除非資料用作獲授權的業務用途或法律規定必要使用。此等資料包括但不只限於儲存於任何電腦系統的資料及福匯研發的專利軟體。

任何可存取機密資料的員工有重大責任將資料保密，及只按「需要知道」機制只向內部員工透露，所有員工亦需謹慎地處理機密資料，以及避免透過某些途徑令第三者容易理解或使用該機密資料。

利益衝突

當員工面對個人(財務或其他方面)及公司利益之間的抉擇時，個人利益衝突隨之產生。利益衝突可能會令公司整體的誠信受到質疑。因此，個人利益及好處不得凌駕員工對本公司的服務。所有員工必須以公司的最佳利益為大前提，任何員工如因個人利益、家庭或個人關係而令其客觀性成疑，可諮詢其主管或法務部適當代表的意見。同樣地，任何員工如意識到關鍵性交易或關係可能引起個人利益衝突，可立即與主管或法務部商討該問題。

工作以外

在本公司以外工作或參與其他活動會干擾福匯員工的個人工作。任何僱員如於福匯以外的任何業務內擔任董事、受託人或高級人員(受薪、並無受薪、獲推選、委任或以其他方式任職)，均須取得法務或合規部的書面批准。 除非得到特別許可，否則任何員工加入董事會或在其他外匯業公司擔任顧問職位，特別是與我們的客戶合作都是不許可的。

內幕交易

所有董事、高級人員及僱員均不得作出以下行為：

一般而言，若資料尚未有效提供予整體投資者，即屬「非公開」，若合理投資者在作出買入、賣出或持有某證券的決定時大有可能將資料視為重要或假若資料有可能對證券的市價造成重大影響，資料即屬「重大」。正面及負面資料均可能會被視為重大。儘管編製巨細無遺的清單並不可能，但關於以下任何項目的資料將很有可能會被視為重大：

「證券」一詞應廣義地被詮釋為及將包括(但不限於)股票、優先股、債務證券，例如債券、票據及債權證，以及認沽權證、認購權證、期權及其他衍生工具。

以上規則適用於所有董事、高級人員及僱員，不論他們是居於英國或海外。福匯及其董事、高級人員及僱員如違反此等規則，可能會面對刑事及民事制裁。此外，涉及上列被禁止的交易的董事、高級人員及僱員將會被即時解僱。值得注意的是，受準則約束的人士即使是間接亦不得違反上述規則。因此，您應假定您的家庭成員不得進行任何被禁止的行動。

福匯已採納一項題為「董事、執行人員及准入僱員買賣福匯證券的政策及程序」。每名董事、執行人員及准入僱員(定義見此等政策及程序)應閱讀此等完整的政策及程序及定期重新回顧有關政策及程序以尋求額外的指引。

若您對任何交易是否適當有任何疑問，請在賣出或購買任何福匯或其他證券之前向總法律顧問尋求意見。

誠實及公平交易

我們期望員工在任何時候以真誠、認真、稱職、具備信譽和努力態度行事，絕不歪曲事實。

每名僱員竭力與本公司的客戶、競爭對手、供應商及僱員交易。僱員不得藉操控、隱瞞、濫用不得洩漏的消息、失實陳述關鍵性事實或其他不公平手段以獲取不公平的利益。

禁止為了取得或挽留業務或取得任何其他有利行動而直接或間接向任何人士或為了任何人士而支付任何形式的賄賂、回佣或其他類似款項。本公司和涉及的董事、高級人員或僱員可能會因為違反準則而受到紀律處分及負上潛在的民事或刑事責任。

福匯的機遇

本公司的政策訂明董事、高級人員及僱員不得(i)接納藉使用本公司財產、資料或職位而發現的個人機遇或(ii)為了個人利益而使用本公司的財產、資料或職位。此外，僱員不得直接或間接與公司進行競爭。僱員有責任在機遇出現時促致本公司取得其合法權益。

保護及適當地使用福匯資產

盜竊、大意及浪費對本公司的盈利能力構成直接的影響。僱員有責任維護本公司的資產，及確保有效地使用有關資產。公司資產只應用作合法商業用途，董事、高級人員及僱員應採取措施確保避免盜竊、損毀或不當使用。

公司資產包括知識產權，例如專利權、版權、商標/品牌、商業和市場推廣計劃、薪酬資料及任何尚未刊發的財務數據及報告。未經授權使用或分發此等資料乃違反本公司的政策。

關於守則及舉報違規行為的問題

如僱員在對某一情況下應採取何種最佳行動存疑時，福匯鼓勵其諮詢主管。任何有關守則及其適用性的問題，應向您的主管或法律或合規部門作出查詢。

我們鼓勵員工直接向法務部有關主管及適當代表舉報，或(如適用)直接向上級之管理層舉報違反法律、規則、法規或準則的情況。高級人員及僱員所作出的舉報可以保密及不記名方式作出。若董事、高級職員及高級人員涉及違規行為，員工應向法務部適當代表舉報。

根據福匯的舉報政策，任何僱員可按其全權酌情權公開地、保密地或不記名地向審核委員會、總法律顧問或本公司的道德及合規熱線舉報(i)任何可疑的會計、內部會計監控或審核問題；(ii)未有遵照適用法律及監管規定或準則；或(iii)僱員及其他人士因為真誠地作出關於可疑會計、內部會計監控或審核事宜的聲稱而遭到報復的情況，以上各種情況可透過以下任何方式作出舉報，包括：

任何其他有興趣人士可向審核委員會、總法律顧問或本公司的道德及合規熱線舉報上述一段所載列有關可疑的會計、內部會計監控或其他審核問題、法律聲稱或報復行為的事宜。任何此等舉報必須附上作出舉報人士的姓名。

所有舉報應以事實為基礎，而非揣測或判斷性，而且應盡量包含最多具體資料以便進行適當評估。此外，所有舉報應包含足夠的佐證資料以支持展開調查，包括，舉例說，涉嫌違規的個別人士的姓名、違規行為的有關實情、投訴人如何知悉違規行為、投訴人過往曾採取的步驟、誰可能會受到違規行為的損害或影響，以及在可能的情況下，估計虛報或本公司因為違規行為而招致的損失。

上述熱線及網站由外間的獨立服務供應商負責管理，容許本公司的任何僱員或其他有興趣人士作出舉報。僱員可以不記名及保密的方式作出舉報，而無須透露其姓名。

上述熱線及網站服務供應商將會向每名致電者解釋跟進舉報的程序(包括致電者在較後日期提供額外資料的情況)。

本公司明確禁止對任何真誠地作出舉報的董事、高級人員或僱員進行報復。